计算题：

某公司拟采购一批零件，供应商报价如下：

（1）立即付款，价格为9600元；

（2）40天内付款，价格为9700元；

（3）41至80天内付款，价格为9850元；

（4）81至120天内付款，价格为10000元。

要求：

对以下互不相关的两问进行回答：

（1）假设银行短期贷款利率为12%，每年按360天计算，计算放弃现金折扣的成本（比率），并确定对该公司最有利的付款日期和价格。

（2）若目前有一短期有价证券投资机会，报酬率为30%，确定对该公司最有利的付款日期和价格。

总行业务处理中心在代理结算银行开立清算账户集中办理全行外币支付系统的（）业务。

A.轧账

B.对账

C.资金清算

D.结汇