与上一代人克勤克俭、量人为出的消费观念不同，“80后”超前消费意识崛起，敢于“花明天的钱，圆今天的梦”，刷卡、透支已成为他们的日常经济行为。上述消费观念的变化表明

A．物质对意识具有决定作用

B．意识能够促进事物的发展

C．意识能够正确地反映客观事物

D．意识是自然界长期发展的产物

“三个办法”最重要的立法宗旨之一就是要强化贷款全流程管理，明确要求贷款人应实行贷款全流程管理，建立什么制度和机制？