问题
问答题 简答题
计算分析题：
某企业2012年现金预算（简表）如下表所示。假定企业发生现金余缺均由归还或取得流动资金借款解决，且流动资金借款利息可以忽略不计。除表中所列项目外，企业没有有价证券，也没有发生其他现金收支业务。预计2012年年末流动负债为4000万元，需要保证的年末现金占流动负债的比率为40%。
要求：根据所列资料，计算填列表中用字母表示的项目。
单位：万元
说明：上表中“*”表示省略的数据。
答案
参考答案：
A=1500+32000-30000=3500（万元）
B=A+（-1000）=3500-1000=2500（万元)
C=B+34000-2000=2500+34000-2000=34500（万元）
D=2000+1500=3500（万元)
E=37000+3000-3500=36500（万元）
F=2500-3000=-500（万元)
G=2500+38500-42000=-1000（万元）
H=4000×40%=1600（万元）
I=H-G=1600-(-1000)=2600（万元)
