某企业预投资建设某化工项目,设计生产能力为4.5×105t。已知生产能力指数为3×105t的同类项目投入设备费为30000万元,设备综合调整系数为1.1。该项目生产能力指数估计为0.8,该类项目的建筑工程费是设备费的10%,安装工程费为设备费的20%,其他工程费是设备费的10%。该三项的综合调整系数定为1.0,其他投资费用估算为1000万元。
该项目资金由自有资金和银行贷款组成。其中贷款总额为50000万元,年贷款利率为8%,按季计算,建设期为3年,贷款额度分别为30%、50%、20%。基本预备费为10%,预计建设期物价年平均上涨率为5%,投资估算到开工的时间按一年考虑。投资计划为:第一年30%,第二年50%,第三年20%。固定资产投资方向调节税免征。已知本项目的流动资金为8589.17万元。
问题:
<1>、估算建设期贷款利息。
<2>、计算该项目的建设投资。
<3>、估算建设项目的总投资额。
参考答案:
<1>、
【正确答案】建设期贷款利息:实际利率=(1+8%/4)4-1=8.24%
第一年建设期贷款利息=50000×30%/2×8.24%=618万元
第二年建设期贷款利息=(50000×30%+618+50000×50%/2)×8.24%=2316.92万元
第三年建设期贷款利息=(50000×80%+618+2316.92+50000×20%/2)×8.24%=3949.84万元
建设期贷款利息总额=618+2316.92+3949.84=6884.76万元
<3>、
【正确答案】建设项目的总投资估算额=建设投资+建设期利息+投调税+流动资金=80308.08+6884.76+0+8589.17=95782.01万元