上海银行的企业现金管理平台主要业务功能包括（）。

A、账户管理

B、收付款管理

C、流动性管理

D、第三方存管业务

E、国际业务

“应付账款”项目应根据“应付账款”和“预付账款”科目所属各明细科目的期末贷方余额合计数填列；如“应付账款”科目所属明细科目期末有借方余额的，应在资产负债表“预付款项”项目内填列。 ( )