参考答案：

（一）财务资料虚假，进行不正当竞争的行为。利用各种违法违规方式取得资金，用于支付手续费和给客户回扣，进行不正当竞争。主要表现为：阴阳保单、阴阳发票；保费入和应收保费不入账，直接截留坐扣保费、虚挂应收保费、滚动埋单截流保费、虚假分期付费等；虚假批单退费；虚假费用开支，甚至直接使用假发票；虚假理赔；利用各种违法违规方式取得资金，形成小金库等。

（二）业务管理不规范，不严格执行条款费率的行为。不严格执行报备的条款、费率，进行不计成本的恶性竞争。主要表现为：一是在招投标业务中随意报价，不严格执行报备的条款费率；二是违规使用车险费率调节系数承保，如随意变更车辆使用性质，将分散的车辆临时编造团体承保，更有甚者，由业务人员指导投保人编造假情况降费承保等。

（三）为形成虚假利润，故意压赔案的行为。有些保险公司分支机构一方面进行不计成本的恶性竞争，另一方面靠拖延理赔来形成虚假利润，损害了保单持有人的利益。一是车险理赔难问题突出。有的机构2004年万元以下车险案件的平均理赔速度（从车辆出险到保险公司财务结案的时间）竟然高达126天（理赔工作好的机构不超过20天）。二是未决赔款责任准备金提取不足。主要表现为：立案不及时、结案率不高、估损金额偏差大，未决赔案登记不完整，财务未按业务提供的未决赔款金额计提未决赔款准备金等。

（四）风险防范不力，造成经营风险的行为。一是不依法合规经营，造成巨大的车贷险经营风险，且化解不力。二是违规支付高额手续费，形成房贷险退保风险。各公司对风险要有清醒地认识，并追究相关人员的责任，切实防范和化解经营风险。

（五）人员管理混乱，中介业务违规操作的行为。一是销售体系管理混乱，一线业务人员定位不明确（是公司员工还是代理人，试用员工是否超过6个月，是否签订相应合同，薪酬制度是否清楚合规）。二是与不具备代理资格的机构和个人发生业务往来。三是与中介机构在书面合同之外签订违规的特别约定或补充协议。四是没有建立有效的代理业务台帐（以是否能在业务系统中查询每一笔业务的最终经办单位或个人为标准），业务经办人或单位不具体，手续费支付与业务不对应。五是通过二次分配费用逃避监管（以公司财务记录中是否体现费用的最终使用者和用途为标准）。六是对员工和代理人的管控责任落实不到位，如不追究填写虚假投保人联系方式的员工或代理人的责任。

（六）乱设机构，擅自变更许可证事项的行为。有些保险机构尚未批准筹建，就以内部业务部门的名义对外营业；有些保险机构在筹建期间擅自开展保险业务；还有些机构未经批准，擅自迁职或变更负责人。