参考答案：

委托贷款指由政府部门、企事业单位及个人等委托人提供资金，由贷款人（即受托人）根据委托人确定的贷款对象、用途、金额、期限、利率而代理发放，监督委托人确定的贷款对象、用途、金额、期限、利率而代理发放，监督使用，并协助收回的贷款，其风险由委托人承担，贷款人（即受托人）收取手续费，贷款人发放委托贷款不得代垫资金。

委托贷款具有以下特点：

（1）是委托贷款必须坚持先存后贷。

（2）是委托贷款的风险由委托人承担。

（3）是受托人（农村信用社）以收取手续费为目的。

是受托人（农村信用社）负责监督借款单位用款。