问题
单项选择题
甲公司向银行贷款100万美元人民币,贷款期限为6个月,并按6个月后的利率一并还本付息,但是公司预计利率可能在此期间内上升。甲公司购买了利率期权,在到期日时能够执行6.5%的年利率(即行权价)。期权的期限是6个月,假设期权费为800元。如果6个月后的年利率为7%或者6%,甲公司贷款的成本各是()元。
A.32500,30800
B.32500,30000
C.33300,30800
D.33300,30000
答案
参考答案:C
解析:【解析】如果6个月后的利率为7%,甲公司将行权;利率锁定为6.5%,期权费为800元,因此,甲公司的总成本=(1000000×6.5%×6/12+800)=33300(元人民币);如果利率是6%,甲公司不会行权,公司承担的额外成本等于期权费800元人民币加6%的利率产生的利率费用30000元人民币,总共30800元。