以下关于Theta指标的说法，错误的是（）。

A.0是时间经过的风险度量指标

B.无论看涨期权或看跌期权，时间经过都会造成期权理论价值下降

C.期权多头的Theta值为正值，即到期期限减少，期权的价值也相应减少

D.期权空头的Theta值为正值，即对期权的卖方来说，每天都在坐享时间价值的收入