假定标的物为不支付红利的股票，其现在价值为100美元，假定两阶段模型中股票价格上涨13.5%或者下跌12.5%，看涨期权的行权价格为100美元，无风险率为3.5%。根据两阶段的二叉树模型，计算下列各题。

期权的价值为（）美元。

A.0

B.7.57

C.12.5

D.10.174

关于商业银行对大额不良贷款逐笔计提专项准备金的做法错误的是（）。

A．损失类的贷款，应按贷款余额的100%计提专项准备金 

B．可疑类贷款有必要也可以从其贷款组合中区别出来逐笔计算 

C．如果次级类贷款可能的还款来源是抵押品，相对明确并容易量化，应该区别出来逐笔计提 

D．对于单笔贷款计提准备金时，不需要扣除该笔贷款抵押品的价值