问题 问答题

某公司过去五年各年产品销售收入分别为2000万元、2400万元、2600万元、2800万元和3000万元;各年年末现金余额分别为:110万元、130万元、140万元、165万元和160万元。在年度销售收入不高于5000万元的前提下,存货、应收账款、流动负债、固定资产等资金项目与销售收入的关系如下表所示:

资金需要量预测表

资金项目年度不变资金(a)(万元)每万元销售收入所需要变动资金(b)
现金
流动资产应收账款净额600.14
存货1000.22
流动负债应付账款600.10
其他应付款200.01
固定资产净额5100.00
已知该公司拥有普通股1000万股。公司预计今年销售收入将在去年基础上增长40%,销售净利率为10%,每股股利为0.2元。
[要求]

预测该公司今年资金需要总量及需新增资金量。

答案

参考答案:今年销售额=3000×(1+40%)=4200(万元)
资金需要总量=600+0.3×4200=1860(万元)
需新增资金=3000×40%×0.3=360(万元)

解答题
选择题