林先生和林太太已结婚两年，林太太的预产期在2008年的11月。孩子

问题单项选择题

林先生和林太太已结婚两年，林太太的预产期在2008年的11月。孩子的出生会对整个家庭的经济结构的变化产生巨大的影响。考虑到这一点，林先生找到了理财规划师进行咨询，并要求他为自己制定理财规划。根据林先生的叙述，理财规划师对他的家庭财产状况进行了分析。
一、案例成员

家庭成员	年龄	职业	身体状况
林先生	29	保险公司经理	佳
林太太	29	中学教师	待产

林先生目前和妻子两人住在一起，父母都有退休金，双方均没有赡养老人的负担。二、收支状况 1．收入情况林先生月收入为18000元，林太太月收入为4000元，每月房租收入为4300元。林先生每年的年终奖金为15000元，存款利息收入为5000元、股息收入为1500元。 2．支出情况基本生活开销为每月2600元，医疗费用每月100元，银行房屋按揭贷款每月支出4100元。夫妻两人均购买了保险，年支出3000元。 3．结余情况根据收支状况数据，可得家庭每月收支结余1.95万元，年度性收支结余1.85万元。
　　　　　　　　　　　　　　　　 表1 每月收支情况表 (单位：元)

收入		支出
本人收入	1.8万	基本生活开销	2600
配偶收入	4000	房屋月供	4100
房租收入	4300	医疗费用	100
合计	2.63万	合计	6800

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　表2 年度性收支状况表 (单位：元)

收入		支出
年终收入	15000	保险费支出	3000
存款利息	5000
股息	1500
合计	21500	合计	3000
年度结余		1.85万元

三、家庭资产负债状况林先生目前拥有两套80万元的房产，一套自住，另一套用于投资。投资的一套现在已经成功出租，每月租金收入4300元。林先生目前有活期存款40万元、定期存款30万元和 20万元的债券，年初林先生购买了40万元的股票，现在已经缩水至28万元。家中还有一套价值6万元左右的老红木家具和一些价值5万元的名表、钻戒，除了银行75万元按揭30年的房屋贷款，没有其他负债。
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　表3 家庭资产负债状况表 (单位：元)

家庭资产		家庭负债
现金及活存	400000	房屋贷款	750000
定期存款	300000
股票	市值280000(投入)
债券	200000
房产(自用)	850000
房产投资	1100000
收藏、红木家具	60000
其它	50000
资产合计	324万	合计	75万元
家庭净产值		249万元

四、林先生家庭保险状况
作为业内人士，林先生对自己的各项保障问题已经早有打算。林先生每年花费1500元为自己买了一份60岁可以一次性支取50万元的养老险，每年再花费1500元为妻子买了份分红险。
五、林先生夫妇的理财目标
1．筹备孩子出生时的医疗费用和从出生到一岁期间的养育费用；
2．林太太打算明年去英国留学，攻读硕士学位，估计需要一到两年的时间，费用合计约需35万元；
3．3～5年内添置一辆价值20万元的车，林先生夫妇二人都是上班族，有了孩子以后生活节奏加快，买车是很有必要的；
4．买一套地段较好的商品房或商铺用于投资；
5．为孩子准备一笔教育基金；
6．夫妻俩的退休养老计划规划。
六、假设条件
1．未来平均每年通货膨胀率为5%；
2．房产投资平均年回报率为5%；
3．基金投资平均年回报率为8%；
4．房屋按揭贷款利率为5%；
5．5年汽车按揭贷款利率为4.89%。

假设20年后孩子上学需要费用为25万元，下列组合在投资回报率为6%时，无法实现子女教育金目标的是( )。

A．整笔投资8万元，定期定额每年3000元

B．整笔投资7万元，定期定额每年4000元

C．整笔投资6万元，定期定额每年5000元

D．整笔投资5万元，定期定额每年8000元

答案

参考答案：C

解析： A项：6i，20n，-8PV，-0.3PMT，FV=29.10＞25，可实现目标；B项：6i，20n，-7PV，-0.4PMT，FV=27.04＞25，可实现目标；C项：6i，20n，-6PV，-0.5PMT，FV=24.98＜25，不可实现目标；D项：6i，20n，-5PV，-0.8PMT，FV=25.21＞25，可实现目标。