(1)建立账套。为广源工厂建立一套新账，启用日期为2009年1月，账套主管为李伟，账套号为886，增加操作人员王明、李伟，密码统一为1。
(2)建立科目，并录入期初余额(见下表)。
期初余额表 单位：元 | |||
| 科目编号 | 科目名称 | 贷方余额 | 贷方余额 |
| 1001 | 库存现金 | 1000.00 | |
| 1002 | 银行存款 | 1406 000.00 | |
| 100201 | 工行存款 | 1392 800.00 | |
| 100202 | 中行存款 | 13200.00 | |
| 1122 | 应收账款 | 1470000.00 | |
| 1221 | 其他应收款 | 7300.00 | |
| 1403 | 原材料 | 1000000.00 | |
| 140301 | 8.5圆钢 | 1000 000.00 | |
| 2001 | 短期借款 | 900000.00 | |
| 2202 | 应付账款 | 1070000.00 | |
| 4001 | 实收资本 | 1914 300.00 | |
| 6001 | 主营业务收入 | ||
| 6002 | 管理费用 | ||
| 合 计 | 3884300.00 | 3884300.00 | |
(3)编制记账凭证。由操作员王明根据下列经济业务编制凭证： 第一，1月4日，购入8.5圆钢90吨，每吨3300元(假设无税)，款未付。 借：原材料——8.5圆钢(140301) 297000 贷：应付账款(2202)297000 第二，1月5日，销售给非凡公司产品一批，价格160000元(假设无税)，款未付。 借：应收账款(1122) 160000 贷：主营业务收入(6001) 160000 第三，1月6日，用工行存款归还短期借款600000元。 借：短期借款(2001) 600000 贷：银行存款——工行存款(100201) 600000 第四，1月7日，李明报销差旅费1000元，冲销其他应收款。 借：管理费用(6602) 1000 贷：其他应收款(1221) 1000 第五，1月8日，提取库存现金16000元准备发放工资。 借：库存现金(1001)16000 贷：银行存款——工行存款(100201) 16000 (4)由操作员李伟审核凭证、记账、结账。 (5)编制会计报表。根据下表格式编制资产负债表，并从账上提取“货币资金”、“应收账款”、“短期借款”数据。
资产负债表 编制单位：广源工厂 2009年1月31日 报表编号：会工01表 | |||||
| 资 产 | 期末余额 | 年初余额 | 权 益 | 期末余额 | 年初余额 |
| 流动资产： | 流动负债： | ||||
| 货币资金 | 短期借款 | ||||
| 应收账款 | 应付账款 | ||||
| 资产总计 | 权益总计 | ||||
参考答案：[提示步骤] (1)①建立账套：在“系统管理”窗口，执行“账套→建立”命令，打开“创建账套→账套信息”对话框，输入相关信息即可。②增加操作员：在“系统管理”窗口，执行“权限→角色”命令。打开“角色管理”窗口，单击“增加”按钮，打开“增加角色对话框”，输入相关信息并保存即可。
(2)①设置会计科目：执行“基础设置→财务会计→会计科目”命令，打开“是否按行业预置会计科目”对话框，单击“不预置”按钮，进入“会计科目”窗口，单击“增加”按钮，进入“会计科目→新增”窗口，输入科目相关信息并单击“确定”按钮即可。②录入期初余额：执行“总账→设置→期初余额”命令，进入“期初余额录入”窗口，输入相关信息即可。
(3)编制凭证：执行“总账→凭证→填制凭证”命令，进入“填制凭证”窗口，单击“增加”按钮，输入相关信息，并单击“保存”按钮，弹出“凭证已成功保存!”信息提示框，单击“确定”按钮即可。
(4)①审核凭证：执行系统菜单“凭证→审核凭证”命令。②记账：执行系统菜单“凭证→记账”命令。③结账：执行“总账→期末→结账”命令。
(5)①设置报表尺寸：执行“格式→表尺寸”命令。②定义组合单元：执行“格式→组合单元”命令。③画表格线：选中报表需要画线的区域，执行“格式→区域画线”命令。④输入报表项目。⑤设置报表计算公式。⑥保存报表。