民悦日化有限公司是深交所的一家上市公司。2005年10月,为扩大规模增进效益,该公司准备向社会公开发行新股,票面总值共计3 000万元。其在向证监会报送的招股说明书中称,所募资金将用于环渤海地区的生产线新建,以此降低产品价格,增强产品的市场竞争力。 根据所给案例,回答第91至第96题。 |
若民悦日化公司顺利发行新股,则下列买人卖出行为违反《证券法》关于证券交易的限制性规定的有( )
A.甲为民悦公司的人事部经理,新股发行后,其认购了1 000股,4个月后卖出
B.乙持有民悦公司6%的股份,新股发行后,其认购了500股,3个月后卖出
C.丙为民悦公司监事大丙的儿子,其认购了1 000股,4个月后卖出
D.大河证券公司持有的售后剩余股票占民悦公司全部股份的8%,其在买人新股后的 3个月后将全部股票卖出
参考答案:B
解析: 本题考查《证券法》,关于短线交易的限制性规定。 《证券法》第47条第1款规定,上市公司董事、监事、高级管理人员、持有上市公司股份百分之五以上的股东,将其持有的该公司的股票在买人后六个月内卖出,或者在卖出后六个月内又买人,由此所得收益归该公司所有,公司董事会应当收回其所得收益;但是,证券公司因包销购人售后剩余股票而持有百分之五以上股份的,卖出该股票不受六个月时间的限制。 理解记忆该法条应把握两个重点:一是哪些主体是短线交易的禁止对象;二是哪些行为属于短线交易,其中特别要注意“六个月”的期限限制。 A选项,《公司法》第217条第(一)项规定,高级管理人员,是指公司的经理、副经理、财务负责人,上市公司董事会秘书和公司章程规定的其他人员。该条规定中所指的“经理、副经理”是指公司的总经理、副总经理等高层,而人事部经理等类似的部门经理属于公司的中层,不应受《证券法》第47条的限制。故该项不合题意,不选。 B选项,乙为“持有上市公司股份百分之五以上的股东”,其购买公司新股3个月后卖出,违反了短线交易的限制性规定,故该项符合题意,入选。 C选项,公司监事的儿子,并非短线交易的限制对象,其可以在买进股份4个月后再将股份卖出,故该项不合题意,不选。 D选项,该项所列情形为短线交易禁止性规定的例外。根据第47条的规定,虽然大河证券持有民悦日化5%以上的股份,但其仍可自由买卖民悦公司的股份。故该项不合题意,不选。