参考答案：西方商业银行在评估借款申请人的还款意愿和支付能力时，将信用审查集中在信用的“5C”上，“5C"即品格(character)、能力(capacity)、资本(capital)、担保(collateral)及环境条件(condition)。
(1)品格是指借款人的品质，即借款人是否诚实守信，是否勇于承担责任。特别是在其财务状况不佳的时期，品格用于评估借款人的还款意愿。
(2)能力是指借款人的还款能力，一般用借款人预期的现金收入来测量。借款申请书、书面的财务报表、借款人的薪金记录及信用机构的报告等资料，都可用来估测借款人的还款能力。
(3)人的货币价值，通常用资产净值来衡量(总资产减去总负债)。资本反映借款人的财富积累状况，并在某种程度上表明借款者的成就。
(4)抵押品是指货款申请人用作担保贷款的任何资产。有抵押品作担保降低了贷款的信用风险，但需要注意抵押品的价值评估以及抵押品市场价值的波动。
(5)环境是指贷款申请人的就业环境。环境的变化会导致借款人财务状况的改善或恶化。