参考答案：

为谋求企业资本均衡有效地流动和实现企业战略目标，增强企业竞争优势，在深入分析企业内外部环境因素对企业财务活动影响的基础上，对企业资金运动进行全局性、长期性和创造性的谋划，并确保其执行的过程。