参考答案：

（1）不法人员冒充企业人员骗取银行承兑。

（2）不法人员单独或与银行（信用社）工作人员勾结，不提供或以伪造的客户资料和证明交易材料，骗取银行承兑。

（3）申请承兑的交易背景超出申请企业营业执照的经营范围或跨区域。

（4）申请额度超过客户授信额度。