问题 判断题

基金发生的基金运作费用如果影响基金份额净值小数点后第五位,则应采用待摊或预提的方法。()

答案

参考答案:

解析:按照有关规定,基金运作费如果影响基金份额净值小数点后第5位的,即发生的费用大于基金净值十万分之一,应采用预提或待摊的方法计入基金损益。发生的费用如果不影响基金份额净值小数点后第5位的,即发生的费用小于基金净值十万分之一,应于发生时直接计入基金损益。

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