参考答案：

（1）对于存款来说，由于到期偿还金额与最初投资资本金是一样的，因此利率与收益率是一样的。

（2）但是对于大多数债权凭证来说，由于二级市场价格是波动的，债券参与二级市场交易的话，实现的价值就是不确定的，从而使实现的收益率或高于或低于票面利率。

（3）反映投资者实际获利水平的收益率，可被定义为有效利率，在正常生活中常常被直接称为利率。