问题 单项选择题

证券公司自营业务的内部控制应包括()。

Ⅰ.建立“防火墙”制度

Ⅱ.应加强自营账户的集中管理和访问权限控制

Ⅲ.证券公司应建立独立的实时监控系统

Ⅳ.建立健全自营业务风险监控缺陷的纠正与处理机制

A、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

B、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

C、Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

D、Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ

答案

参考答案:A

解析:

自营业务的内部控制。

(1)建立“防火墙”制度。

(2)应加强自营账户的集中管理和访问权限控制。

(3)应建立完善的投资决策和投资操作档案管理制度,确保投资过程事后可査证。

(4)证券公司应建立独立的实时监控系统。

(5)通过建立实时监控系统全方位自营业务的风险,建立有效的风险监控报告机制。

(6)建立健全自营业务风险监控缺陷的纠正与处理机制。

(7)建立完备的业绩考核和激励制度。

(8)稽核部门定期对自营业务的合规运作、盈亏、风险监控等情况进行全面稽核,出具稽核报告。

(9)加强自营业务人员的职业道德和诚信教育,强化自营业务人员的保密意识、合规操作意识和风险控制意识。

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