参考答案：B

解析： 本题是对在德尔塔正态分布法中，决定VaR的两个重要参数的考查。
德尔塔——正态分布法假定组合回报服从正态分布，于是利用正态分布的良好特性——置信度与分位数的对应性计算的组合的VaR等于组合收益率的标准差与相应置信度下分位数的乘积。VaR取决于两个重要的参数：持有期和置信度。针对不同的投资对象和风险管理者，这两个值的选择有所差异。本题的最佳答案是B选项。