问题
单项选择题
按照2008年9月25日收盘价计算，某基金拥有的股票总值是20000万元，债券总值是35000万元，申购新股冻结的资金总额是45000万元，现金余额是15000万元，无其他负债与资产，已经售出基金的份额是5亿基金单位，用已知价法计算基金2008年9月26日该基金的单位资产净值是( )元。
A．0.5
B．0.9
C．1.3
D．1.5
答案
参考答案：B
解析： 基金资产总值是指基金所拥有的各类证券的价值、银行存款本息、基金应收的申购基金款以及其他投资所形成的价值总和。基金资产净值=基金资产总值-基金负债；基金份额净值=基金资产净值/基金总份额。该基金的单位资产净值=(20000+45000+15000-35000)/50000=0.9(元)。