问题
单项选择题
某公司想运用4个月期的S＆P500股票指数期货合约来对冲某个价值为2100000美元的股票组合，当时的指数期货价格为300点，该组合的β值为1.50。一份S&P500股指期货合约的价值为：300×500=150000(美元)。因而应卖出的指数期货合约数目为( )张。
A．10
B．14
C．21
D．28
答案
参考答案：C
解析： 根据合约份数的计算公式，可得：合约份数=(现货总价值/单位期货合约价值)×β=(2100000÷150000)×1.5=21(张)。