问题 单项选择题

以下属于基金清算工作内容的是( )。

A.开立投资者基金账户

B.记录基金资产运作过程

C.核算当日基金资产净值

D.填写基金赎回划转指令

答案

参考答案:A

解析: 基金运营部负责基金的注册与过户登记和基金会计与结算,其工作职责包括基金清算和基金会计两部分。其中,基金清算工作包括:开立投资者基金账户;确认基金认购、申购、赎回、转换以及非交易过户等交易类申请,完成基金份额清算;管理基金销售机构的资金交收情况,负责相关账户的资金划转,完成销售资金清算;设立并管理资金清算相关账户,负责账户的会计核算工作并保管会计记录;复核并监督基金份额清算与资金清算结果。 BCD三项均为基金会计工作的内容。

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