问题
多项选择题
下列各项关于货币资金的说法中，正确的有（）。
A.月度终了，现金日记账的余额应当与现金总账的余额核对，做到账账相符
B.银行存款余额调节表核对账目，作为调整银行存款账面余额的记账依据
C.无法查明原因的现金短缺，记入"管理费用"科目
D.其他货币资金主要包括银行汇票存款、银行本票存款、银行承兑汇票，存出投资款和外埠存款等
答案
参考答案：A, C
解析：银行存款余额调节表只是为了核对账目，并不能作为调整银行存款账面余额的记账依据；银行承兑汇票不属于其他货币资金，而是通过"应收票据"或者"应付票据"科目核算。