关于个人住房贷款的表述，不正确的有（）。

A.个人住房贷款采取的担保方式以抵押担保为主

B.个人住房贷款的计息、结息方式，由银行确定

C.个人住房贷款实质是一种融资关系加上商品买卖关系

D.按照贷款利率的确定方式分，个人住房贷款可分为固定利率贷款和浮动利率贷款

E.个人住房贷款的利率按商业性贷款利率执行，上限放开，实行下限管理

简述美拉德反应的利与弊，以及在哪些方面可以控制美拉德反应？