参考答案：

（1）贸易背景的真实性；

（2）还款来源的自偿性；

（3）资金监控的封闭性；审查贸易真实性时：一要看客户持续经营的历史，避免仅对单笔交易可行性进行判断；二要看具体交易，对于关联交易，需分析上下游交易的可行性，对交易背景不真实或存疑问的，一律不予办理。三是要看交易单据，对国内贸易融资业务，需审核增值税发票，并通过抽查方式进行税务联网核查，以确保交易真实性。