参考答案：

（1）借款人信用评级为CCC级及以下的客户。

（2）产能过剩行业（包括钢铁、水泥、煤化工、多晶硅、风电设备、造船）和我行行业信贷投向指引中被列为压缩类的行业（包括炼焦、电解铝、铁合金、电石、平板玻璃）贷款。

（3）借款人在我行存量贷款分类为次级及以下。

（4）最近3年在我行或他行曾出现逾期或欠息等违约记录的。

（5）纳入非不良客户主动退出清单的。