某地拟新建一个制药项目。根据预可行性研究提供的工艺设备清单和询价资料，估算该项目主厂房设备投资4200万元．主厂房的建筑工程费占设备投资的18%，安装工程费占设备投资的12%．其他工程费用按没备(含安装)和厂房投资系数法进行估算，有关系数见表2。上述各项费用均形成企业固定资产。

预计建设期物价平均上涨率3%，基本预备费率为10%。建设期2年，建设投资第1年投入60%，第2年投入40%。

本项目的资金来源为自有资金和贷款，贷款本金为6000万元，年利率为6%。每年贷款比倒与建设资金投入比例相同，且在各年年中均衡发放。与银行约定，从生产期的第1年开始，按5年等额还本付息方式还款。固定资产折旧年限为8年．按平均年限法计算折旧，预计净残值率为5%．在生产期未回收固定资产余值。

项目生产期为8年，流动资金总额为500万元，全部源于白有资金。生产期第1年年初投人流动资金总额的30%，其余70%于该年年末投入。流动资金在计算期末全部回收。预计生产期各年的经营成本均为2000万元(不含增值税进项税额)，销售收入(不含增值税销项税额)在生产期第1年为4000万元，第2至8年均为5500万元。营业税金及附加占销售收入的比例为5%，所得税率为33%，行业基准收益率i_c=15%。

复利系数见表3。

计算建设期利息以及还款期第1年的还本额和付息额。