参考答案：A, B, C, D

解析：款项是作为支付手段的货币资金，主要包括库存现金、银行存款以及其他货币资金。其中，其他货币资金包括银行汇票存款、银行本票存款、信用卡存款、信用证保证金存款、存出投资款、外埠存款等其他货币资金。