李先生和太太张女士都是收入很高的IT行业人员，目前有一个7岁的

问题单项选择题

李先生和太太张女士都是收入很高的IT行业人员，目前有一个7岁的孩子。李先生和太太准备近两年买一套高档别墅，并在11年后退休，同时为孩子准备一笔教育基金。另外，他们还有其他一些家庭目标需要进行规划。以下是李先生的家庭情况和理财目标等信息。
一、案例成员

家庭成员	年龄	职业	身体状况
李先生	34	IT行业人员	佳
李太太	34	IT行业人员	佳
李小小	7	小学一年级学生	佳

二、收支情况
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　表1 家庭收支情况 (单位：元)

收入	月	年	备注
本人工资税前收入	18000	216000	按年均10%增长，到45岁退休
配偶工资税前收入	12000	144000	按年均10%增长，到45岁退休
收入合计	30000	360000
支出
生活支出
基本生活开支	10000	120000	包括本人、太太和小孩
旅游		30000
保险		6000
本人所得税
配偶个人所得税

三、资产负债情况
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　表2 家庭资产负债情况 (单位：元)

资产		资产备注
金融资产
活期存款	25000
定期存款	455000	18万人民币和4万美元(汇率为6.85)合计
股票	250000	按现值估计
基金	50000	按现值估计
非金融资产
自住房产	900000	还剩3万元按揭贷款余额
汽车	230000	按现值计算
资产合计	1910000
负债(元)		负债备注
银行贷款	30000	自住房按揭贷款余额
资产净值	1880000

四、理财目标
1．建立家庭应急基金，满足可能出现的紧急支出需要；
2．近两年购买250万元的别墅；
3．孩子满18岁时，即11年后，为孩子准备100万元的教育基金；
4．45岁退休时，即11年后，准备200万元养老金；
5．其它可能目标：赡养父母、换车、增加购车、旅游休闲等等。
五、假设条件
1．通货膨胀及日常生活支出年均增长率：3%；
2．退休前本人及配偶收入的年均增长率：10%；
3．子女教育及退休基金年均收益率：10%；
4．财富积累投资的年均收益率：10%；
5．房产预期年均增值率：3%。

接第12题，夫妇俩打算在45岁退休时，能积累200万元养老金。如果从现有金融资产中拿出30万元作为初始基金，基金年收益率保持年均10%，那么每月应追加( )元，才能在11年后累积到200万元。

A．4617.13

B．4789.68

C．4959.43

D．5144.78

答案

参考答案：B

解析：由第12题可知30万元初始基金11年后价值为855935.01元。基金缺口=2000000-855935.01=1144064.99(元)。PMT(10%/12，11×12，0，1144064.99)=-4789.68，因此李先生家庭应每月追加4789.68元，才能在11年后累积200万元的养老金。