参考答案：C,D

解析：《侵权责任法》第四十三条规定：“因产品存在缺陷造成损害的，被侵权人可以向产品的生产者请求赔偿，也可以向产品的销售者请求赔偿。产品缺陷由生产者造成的，销售者赔偿后，有权向生产者追偿。”因此，张三要求万利商场承担责任，即使万利商场证明热水器是三鹿公司设计存在缺陷，也应当承担，A选项错误。产品缺陷责任属于无过错责任，即使万利商场证明自己无任何过错，也要承担赔偿责任，B选项错误。销售者万利商场应承担赔偿责任，但是赔偿后可以向三鹿公司追偿，C选项正确。《侵权责任法》第四十七条规定：“明知产品存在缺陷仍然生产、销售，造成他人死亡或者健康严重损害的，被侵权人有权请求相应的惩罚性赔偿。”据此，D选项正确。