资产负债表中“货币资金”项目填列的依据是( )

A．“库存现金”账户期末余额

B．“银行存款”账户期末余额

C．“其他货币资金”账户期末余额

D．“库存现金”、“银行存款”、“其他货币资金”账户期末余额之和