A、蜡烛燃烧生成二氧化碳气体和水蒸气，逸入空气中，能用质量守恒定律解释，故A正确；

B、浓硫酸具有吸水性，浓硫酸敞口放置一段时间后质量增加，为物理变化，非化学变化，所以不能用质量守恒定律解释，故B错误；

C、镁条燃烧：镁和氧气反应生成氧化镁，增加了氧气的质量，故生成物的质量比镁条的质量大，故C正确；

D、纸燃烧变为灰烬，还生成二氧化碳和水蒸气，逸入空气，所以灰烬的质量比纸的质量小，故D正确．

故选B．