问题
问答题
| 假设您是10年前那个理财师，您会如何规划张先生的个人退休理财计划。 |
答案
参考答案：
解析：第一就是建立个人退休计划，要提到这个计划的投资风格，并估算这个退休计划能够带来的养老金；
第二是调整生活支出方式，要提到购买大病医疗保险和旅游订单等；
第三测算经过调整后的赤字。
张先生1971年参加工作，其工作单位在1990年参加了社会养老保险计划。
此后的工资收入情况如下：1990年～1995年为1200元；1996年～2000年为2400元；2001年～2005年为4800元；2006年～2010年为5400元。
本人指数化月平均缴费工资为5400元。2010年张先生年满60岁并办理了退休手续，退休前月工资6300元，当地的社会平均工资为2000元/月，平均投资利率4%；当地“中人”过渡性养老金政策为参加计划前的年功补偿法，即20年，每1年工龄补偿5元。
请计算：(1)张先生的基本养老金/月
(2)张先生基本养老金与退休前收入的替代率
| 时间 | 年龄 | 月工资(元) | 个人账户交费比率(%) | 个人账户余额(形年) | 考虑投资收益后的个人账户余额(元) | |
| 1 | 1990年 | 40 | 1200 | 11 | 1584 | 3470.74 |
| 2 | 1991年 | 41 | 1200 | 11 | 1584 | 3337.25 |
| 3 | 1992年 | 42 | 1200 | 11 | 1584 | 3208.89 |
| 4 | 1993年 | 43 | 1200 | 11 | 1584 | 3085.47 |
| 5 | 1994年 | 44 | 1200 | 11 | 1584 | 2966.80 |
| 6 | 1995年 | 45 | 1200 | 11 | l584 | 2852.69 |
| 7 | 1996年 | 46 | 2400 | 11 | 3168 | 5485.95 |
| 8 | 1997年 | 47 | 2400 | 11 | 3168 | 5274.95 |
| 9 | 1998年 | 48 | 2400 | 11 | 3168 | 5072.07 |
| 10 | 1999年 | 49 | 2400 | 11 | 3168 | 4876.99 |
| 11 | 2000年 | 50 | 2400 | 11 | 3168 | 4689.41 |
| 12 | 2001年 | 51 | 4800 | 11 | 6336 | 9018.10 |
| 13 | 2002年 | 52 | 4800 | 11 | 6336 | 8671.25 |
| 14 | 2003年 | 53 | 4800 | 11 | 6336 | 8337.74 |
| 15 | 2004年 | 54 | 4800 | 11 | 6336 | 8017.06 |
| 16 | 2005年 | 55 | 4800 | 11 | 6336 | 7708.71 |
| 17 | 2006年 | 56 | 5400 | 8 | 5184 | 6064.55 |
| 18 | 2007年 | 57 | 5400 | 8 | 5184 | 5831.29 |
| 19 | 2008年 | 58 | 5400 | 8 | 5184 | 5607.01 |
| 20 | 2009年 | 59 | 5400 | 8 | 5184 | 5391.36 |
| 21 | 2010年 | 60 | 5400 | 8 | 5184 | 5184.00 |
| 114152.32 |
| 视同缴费年限 | 社会平均工资(元) | 指数化工资(元) | 个人账户积累(元) | 计发月数(元) | 过渡养老年限(年) | 过渡养老金年补(元) | 月领养老金(元) | 替代率(%) |
| 40 | 2000 | 5400 | 114152.32 | 139 | 20 | 5 | ||
| 1480 | 821.24 | 100 | 2401.24 | 38.11 |