问题 单项选择题

企业必须定期将( )与银行出具的对账单进行核对,并编制银行存款余额调节表。

A.银行存款日记账

B.现金日记账

C.资金日报表

D.现金支票

答案

参考答案:A

解析:[解答] 为了能够准确掌握银行存款的实际余额,了解实际可以动用货币的资金数额,防止记账发生差错,企业必须定期将银行存款日记账与银行出具的对账单进行核对,并编制银行存款余额调节表。

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