企业必须定期将( )与银行出具的对账单进行核对，并编制银行存款余额调节表。

A．银行存款日记账

B．现金日记账

C．资金日报表

D．现金支票

作为统一全国量值最高依据的各种计量基准器具，由各企业主管部门负责建立。