参考答案：D

解析：[考点] 会计核算软件的功能模块 账务系统的基本任务是记账、算账、对账、转账和结账，并生成和输出日记账、明细账、明细账、总账以及部分固定格式的报表。此外，账务系统一般具有辅助核算与考核功能。 故D选项正确。