A、电灯发光的过程中没有新物质生成，属于物理变化，故A错误；

B、镁带燃烧，生成了白色的氧化镁粉末，属于化学变化，故B正确；

C、干冰升华，是物质状态的改变，属于物理变化，故C错误；

D、工业制氧气，工业上利用氧气和氮气的沸点的不同，使液态空气的各成分分离，属于物理变化，故D错误．

故选B．