A、水结成冰的过程中没有新物质生成，属于物理变化．故错误；

B、活性炭吸附色素的过程中没有新物质生成，属于物理变化．故错误；

C、煤的干馏过程中生成了焦炭、煤焦油、焦炉气等物质，属于化学变化．故正确；

D、石油中含有汽油、柴油等物质，通过沸点不同可以把它们分类开来，石油的分馏过程中没有新物质生成，属于物理变化．故错误．

故选C．