A、干冰变成二氧化碳气体的过程中只是状态发生改变，没有新物质生成，属于物理变化．故选项错误；

B、海水晒盐是用阳光和风力使水分蒸发得到食盐，没有新物质生成，属于物理变化．故选项错误；

C、工业上用空气制取氧气是利用了液态氮和液态氧沸点的不同而加以分离，没有新物质生成，属于物理变化．故选项错误；

D、煤燃烧的过程中有新物质二氧化碳、二氧化硫等生成，属于化学变化．故选项正确．

故选D．